Очередность кредиторов

Для физического лица очередность задаёт ст. 133 Кодекса (Книга 4), а не ст. 64, которая описывает очереди при банкротстве юридических лиц. Перепутать эти две статьи нельзя: часть украинских сайтов ошибочно переносит четыре очереди из ст. 64 на процедуру неплатежеспособности гражданина, хотя в действующей редакции ч. 4 ст. 133 очередей три. Я рекомендую сверяться с первоисточником на zakon.rada.gov.ua, а не с пересказами. Нельзя копировать схемы из иностранных законодательств: очередность там построена иначе. Дальше разберу таблицу очередей, внеочередные платежи и отвечу на частые вопросы кредиторов и должников.

Перед вами таблица, по которой распределяются деньги должника в процедуре банкротства физического лица. Её стоит сверить с реестром требований, чтобы понять, достанется ли что-то конкретному кредитору.

Физическое лицо подчиняется Книге 4 Кодекса України з процедур банкрутства, а ст. 133 регулирует удовлетворение требований кредиторов именно гражданина. Общая четырёхочередная схема относится к ст. 64 того же Кодекса, которая действует для юридических лиц. Поэтому применять её к банкротству человека нельзя: состав очередей другой. Действующую редакцию ст. 133 Кодекса України з процедур банкрутства можно проверить на zakon.rada.gov.ua. Подробнее очередность требований кредиторов при банкротстве разобрана в отдельном материале.

В первую очередь включаются требования работников по зарплате, алименты, возмещение вреда жизни и здоровью, а также страховые взносы на общеобязательное государственное социальное страхование согласно Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування». Эти требования считаются социально защищёнными и поэтому погашаются раньше остальных. В моей практике споры о включении алиментов или зарплаты в первую очередь обычно решаются в пользу таких кредиторов, если документы оформлены правильно.

Во вторую очередь входят налоговые и другие обязательные платежи, а также расчёты с остальными кредиторами. Наполнение этой очереди самое широкое: сюда попадают требования банков, поставщиков, коммунальных служб и налоговой по Податковому кодексу України. Риск для обычного кредитора в том, что денег после первой очереди может не хватить, и тогда все кредиторы второй очереди делят остаток пропорционально.

Третья очередь — это только неустойка, то есть штрафы и пеня, предусмотренные договором или актом гражданского законодательства, в частности Цивільним кодексом України. Штрафные санкции удовлетворяются после основных требований, а при нехватке имущества должника часто вообще не выплачиваются. Такой порядок закреплён в ч. 4 ст. 133 Кодекса України з процедур банкрутства.

Внеочередно погашаются процессуальные расходы процедуры: судебный сбор, вознаграждение арбитражного управляющего, затраты на оценку имущества и проведение аукциона. Это не четвёртая очередь, а текущие расходы, которые обеспечивают саму возможность распределения активов. Без оценки имущества и аукциона нечего было бы распределять, поэтому такие платежи идут первыми. К внеочередным платежам относятся судебный сбор по Закону України «Про судовий збір», вознаграждение арбитражного управляющего за три месяца, расходы на оценку имущества, а также расходы на организацию и проведение аукциона.

Вознаграждение арбитражного управляющего формируется в соответствии со ст. 30 Кодекса України з процедур банкрутства: это аванс в размере трёх минимальных зарплат, а также последующие денежные выплаты за выполнение полномочий. Судебный сбор уплачивается по правилам Закона України «Про судовий збір». Пока эти платежи не внесены, суд может оставить заявление должника без движения. После открытия производства текущие выплаты управляющему осуществляются за счёт конкурсной массы, а суд проверяет отчёты о расходах и обоснованность каждого платежа. Если аванс исчерпан, а процедура продолжается, вопрос дополнительных выплат решается судом по ходатайству управляющего. Поэтому должнику нужно заранее планировать не только фиксированный аванс, но и потенциальные расходы на сопровождение процедуры. Какие ещё затраты на процедуру банкротства стоит учесть, разобрано в отдельной статье.

Расходы на оценку имущества, организацию и проведение аукциона покрываются из конкурсной массы до удовлетворения требований кредиторов. Основание — ст. 113 и ст. 122 Кодекса України з процедур банкрутства. Эти затраты необходимы, чтобы превратить активы должника в деньги, поэтому их оплата предшествует любым расчётам с конкурсными кредиторами. Оценку проводит субъект оценочной деятельности, привлечённый управляющим, а результаты фиксируются в отчёте об оценке, который прилагается к плану реализации имущества. Оплата услуг оценщика и оператора электронной площадки подтверждается договорами и платёжными документами, после чего суммы возмещаются из выручки от продажи. Если такие расходы не подтверждены документами, суд может не признать их обоснованными, и тогда эти суммы останутся в конкурсной массе для кредиторов. Как связаны ликвидационная масса и торги, разобрано в материале о реализации имущества банкрота.

Обеспеченный кредитор, у которого есть залог или ипотека, получает удовлетворение из стоимости предмета залога вне очереди. Это главное отличие залогового кредитора от обычного конкурсного: он не стоит в общей очереди, а имеет приоритет на конкретное имущество. Если вырученных от продажи залога денег не хватило, недостающая часть переходит в соответствующую очередь по правилам ст. 133 Кодекса України з процедур банкрутства. Судебная практика по спорам о залоге в делах физических лиц показывает, что залоговый статус подтверждается договором залога или ипотеки и регистрацией обременения по Закону України «Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень».

Если вырученных от продажи залога денег достаточно, требование залогового кредитора закрывается полностью. Когда выручки не хватило, остаток долга включается в реестр как обычное требование второй очереди согласно ч. 4 ст. 133 Кодекса України з процедур банкрутства. Это значит, что залоговый кредитор теряет приоритет по остатку.

Залоговый статус требования фиксируется в реестре требований кредиторов отдельной отметкой. Основание для залогового статуса — договор залога или ипотеки, а также запись в Государственном реестре обременений движимого имущества или в реестре прав на недвижимость по Закону України «Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень». Без такой отметки кредитор рассматривается как обычный конкурсный.

При нехватке имущества требования внутри одной очереди удовлетворяются пропорционально сумме требований кредиторов. Это означает, что каждый кредитор получает долю от оставшихся денег, зависящую от размера его требования. Требования третьей очереди — неустойка и штрафы — чаще всего остаются непогашенными полностью. После завершения процедуры физическое лицо освобождается от долгов, кроме исключений, перечисленных в ст. 134 Кодекса України з процедур банкрутства. Судьба неустойки при отсутствии активов предсказуема: она не погашается, а после закрытия дела кредитор не может требовать её повторно, если должник освобождён от долгов.

Принцип пропорциональности означает, что при нехватке средств каждому кредитору очереди выплачивают долю, рассчитанную как отношение его требования к общей сумме требований этой очереди. Конкретные цифры зависят от размера активов должника и количества кредиторов. Для кредитора это снижает шанс вернуть весь долг: чем больше кредиторов во второй очереди, тем меньше доля каждого. Порядок расчёта доли определяется управляющим после продажи всех активов, когда известна итоговая сумма для распределения. Кредитору имеет смысл заранее проверить правильность суммы своего требования в реестре, потому что от неё напрямую зависит итоговая выплата. Ошибку в сумме можно исправить через возражения или жалобу, но лучше сделать это до утверждения реестра.

Требования первой очереди почти всегда погашаются полностью за счёт имущества должника. Остаток второй очереди может быть списан, если активов не хватило, но это не касается требований, перечисленных в ст. 134 Кодекса України з процедур банкрутства. Неустойка третьей очереди в большинстве случаев списывается вместе с основным долгом, если суд закрыл процедуру и освободил гражданина от долгов. По ст. 134 Кодекса України з процедур банкрутства не освобождают от долгов по алиментам, возмещению вреда, причинённого жизни и здоровью, а также требований, неразрывно связанных с личностью кредитора. Эти обязательства переживают процедуру, и кредитор вправе предъявить их после закрытия дела на общих основаниях. Поэтому должнику перед заявлением о банкротстве я рекомендую отделять списываемые долги от тех, которые останутся.

Кредитор подаёт заявление с денежными требованиями в хозяйственный суд в течение 30 дней со дня официального обнародования объявления об открытии производства по делу о неплатежеспособности. Срок установлен ст. 122 Кодекса України з процедур банкрутства. Документы: заявление, доказательства возникновения долга, расчёт суммы. Подать заявление можно через Электронный суд или в бумажной форме в канцелярию суда. Кредитору нужно сначала отследить объявление об открытии дела на сайте судебной власти, затем подготовить письменное заявление с указанием суммы и основания требования, приложить договор, расписку, судебное решение или другие доказательства, подать заявление в хозяйственный суд в течение 30 дней, получить судебное определение о признании или отклонении требования и проверить, в какую очередь включено требование в реестре.

Пропуск срока влечёт последствия: требование может быть рассмотрено как конкурсное, но после других признанных требований. Восстановить срок можно через суд при наличии уважительных причин.

Течение 30-дневного срока начинается с момента официального обнародования объявления об открытии производства по делу на сайте судебной власти. Официальное обнародование — это публикация в едином реестре, а не появление новостей в СМИ. Кредитору важно мониторить такие объявления, чтобы не пропустить дату. Срок исчисляется календарными днями, и если последний день приходится на выходной или праздничный, он переносится на первый рабочий день по общим правилам хозяйственного судопроизводства. Автоматического продления срока нет: кредитор, узнавший о деле после публикации, должен одновременно с подачей требования заявить ходатайство о восстановлении срока. В моей практике кредиторы, которые наладили мониторинг судебных объявлений, редко пропускают этот срок, потому что публикация всегда появляется в официальном реестре с фиксацией даты.

Пропущенный срок восстанавливается по ходатайству кредитора через хозяйственный суд. Ходатайство подаётся вместе с заявлением о признании требований, и суд решает, были ли причины уважительными. Если суд откажет, требование всё равно включат в реестр, но удовлетворение произойдёт после требований, заявленных вовремя. Уважительными причинами суд может признать тяжёлую болезнь, длительное отсутствие за границей или отсутствие реальной возможности узнать о публикации, но каждая ситуация оценивается отдельно. Чем больше просрочка, тем сложнее убедить суд, поэтому подавать ходатайство нужно сразу после устранения обстоятельств. Пропуск срока безопаснее прорабатывать с юристом до подачи заявления, чтобы в ходатайстве сразу были приложены доказательства уважительности причин.

Оспорить определение о включении требования в реестр можно путём подачи жалобы в хозяйственный суд. Основание — ст. 123 и ст. 124 Кодекса України з процедур банкрутства. При обжаловании стоит ссылаться на данные Единого государственного реестра судебных решений. Суд проверит правильность определения очереди и может изменить её.

Очередность для физического лица регулируется ст. 133 Кодекса України з процедур банкрутства, а для юридического лица — ст. 64 того же Кодекса. У физлиц три очереди: первая включает алименты и ЕСВ, вторая — налоги и остальные требования, третья — неустойку. У юрлиц очередей больше и состав другой. Поэтому нельзя копировать разборы банкротства ООО на физическое лицо. Значение имеет Книга 4 Кодекса України з процедур банкрутства, которая специально описывает процедуры неплатежеспособности гражданина. О затратах на подачу, в том числе о том, какой бывает госпошлина при банкротстве физлица, — в отдельном разборе.

Ст. 64 Кодекса України з процедур банкрутства построена для юридических лиц и делит кредиторов на большее число очередей с другими категориями. Применять эту схему к гражданину было бы ошибкой, потому что Книга 4 того же Кодекса устанавливает отдельный порядок. Поэтому при анализе следует пользоваться только ст. 133 Кодекса. Например, в ст. 64 выделяются требования, которых нет в очередях гражданина, и наоборот — первая очередь физического лица включает алименты и ЕСВ, которых нет у предприятия. Именно поэтому в заявлении кредитору нужно ссылаться на Книгу 4, а не на общую схему ст. 64 как на универсальное правило для всех должников. Использование неверной статьи может привести к тому, что суд признает требование заявленным с пороком обоснования, а кредитор потеряет время на исправление позиции.

Первая, вторая и третья очередь плюс внеочередные платежи — вот вся логика распределения активов должника. Кредитору стоит проверить, в какую очередь попало его требование и не потерял ли он залоговый приоритет. Должнику важно понимать, какие долги после процедуры останутся, а какие будут списаны. Я рекомендую и кредитору, и должнику сверять реестр с ч. 4 ст. 133 Кодекса України з процедур банкрутства до того, как суд утвердит порядок погашения. Моя правовая позиция проста: до утверждения реестра нужно подать возражения, если очередь определена неверно, и представить документы, подтверждающие залоговый или социально защищённый статус требования. Должнику я советую заранее согласовать с управляющим перечень внеочередных расходов, чтобы после продажи имущества не возникло споров о том, куда ушли деньги. В финале процедуры обеим сторонам стоит получить у управляющего выписку из реестра и проверить её соответствие ст. 133 Кодекса України з процедур банкрутства. Это снижает риск повторных судебных споров уже после закрытия дела. Я часто вижу, как после банкротства возникают разногласия именно из-за того, что реестр и очередь не были проверены до утверждения. Этапы сопровождения и их цена приведены в материале процедура банкротства с сопровождением.